单位内部审计年度工作安排与计划(精选3篇)

单位内部审计年度工作计划

本人于今年调至分公司，从事审计工作，期间始终保持严谨认真的工作态度，围绕各项工作目标，积极践行“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，努力履行岗位职责。在领导的关心和同事们的支持下，我较好地完成了各项工作任务。以下是我在分公司借调一年期间的工作总结：

一、加强学习，提升综合素质

为了进一步提高自身综合素质，做好本职工作并发挥审计工作的关键职能，我不断加强学习，提升思想道德建设。在工作实践中，我始终端正思想，认真学习和贯彻邓小平理论及“三个代表”重要思想，坚定社会主义信念，自觉抵制不正之风及腐败现象的侵袭。通过不断反思和自我提升，致力于成为一个合格的审计人员，更好地服务于单位的整体发展。

二、强化技能，提高工作能力

审计工作是一项具有高度专业性和实践性的工作，随着经济结构及审计环境的不断变化，对审计工作的要求也愈发严格。因此，加强理论知识及业务学习是提升工作成果的重要途径。为此，我努力学习审计相关内容，掌握广博的理论知识，以提升自身业务技能，确保审计工作的质量与效率，妥善应对各种复杂情况。

三、履行职责，完成工作任务

自从事审计工作以来，我参与了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，实施了对分公司各电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂内控缺陷整改情况的监督、热值差专项审计以及井冈山、瑞金电厂的费用和损耗专项审计等工作，共出具审计报告10篇，提出审计建议和意见超过40条，得到了分公司领导和同事的认可。此外，我还顺利完成了平凉电厂的任中审计，股份公司借调的上海电力检修公司离任审计及瑞金电厂绩效审计，这些经历不仅丰富了我的审计经验，也提升了我的专业能力。

通过审计工作，我深刻认识到审计的重要性。这段时间不仅增强了思想政治素质，还开阔了视野、拓宽了思路，培养了全局意识。在总结成绩的同时，我也意识到了自身的不足，比如对中普审计平台和电子商务平台等现代信息系统的应用不够熟练，以及对生产流程的了解尚显不足，这在一定程度上限制了审计工作效果。

展望未来，我将在今后的工作中继续加强学习，努力拓展业务范围和服务能力，以不断提升自身的业务水平和综合能力，适应更高层次的审计监督需求，为审计工作贡献更大的价值。

单位内部审计年度工作计划

一、总体目标

本年度，我们将充分以“全面审计，突出重点”的工作思路为指导，紧密围绕农业及农村发展的主题，持续加强内部审计队伍建设及制度建设。这一年里，我们将加大审计监督力度，积极引导内部审计在农业经费管理、规范单位收支行为和提升农业专项资金使用效益等方面发挥更积极的作用，以促进农业事业的健康、快速发展。

二、工作要点

(一)审计内容和重点

1. 单位预算执行及财政收支情况

- 收入情况： 重点审查单位是否存在违反规定擅自设立收费项目或标准、超范围收费等现象。此外，将关注非税收入是否及时入库，是否有滞留和坐支应上缴财政收入的行为，以及票据管理是否规范等。最终评估单位的收入预算执行率。

- 支出情况： 审查支出预算的编制是否科学且完整，同时检查是否存在无预算支出、挤占、挪用专项资金的现象。我们将特别关注“三公经费”的支出情况，评估其在厉行节约方面的执行力度，并计算支出预算执行率。

2. 重大经济决策情况

- 评估单位是否建立了科学、合理的重大决策管理机制，审查决策事项的依据是否充分，决策程序的执行是否民主、规范，并检查决策的执行效果及其经济、社会、环境效益。

3. 资产管理情况

- 审查相关资产管理制度的建立情况，确保账册、资料的完整性与登记的及时性。重点查看资产的购置与处置程序是否合规。

4. 内控制度建立及执行情况

- 评估单位内控制度的科学性及可行性，确保这些制度得到了全面、有效的落实，并分析其实际执行效果。

5. 专项资金使用管理情况

- 对财政专项资金扶持项目的立项、分配与管理过程进行全面审计，确保其合规性与合理性，特别关注资金的使用效率和项目后续管理的严谨性。

(二)项目安排

将根据审计的实际情况适时延伸至其他年度，确保各项审计工作能够覆盖到位，并及时反馈审计结果。

三、工作要求

(一)切实加强领导，提高思想认识

各单位需切实增强对内部审计工作重要性的理解，强化审计法制意识，将内审工作纳入重要日程，创造支持内审计划实施的良好氛围。被审计单位要积极支持并配合审计工作，对审计发现的问题认真整改，及时反馈落实情况，以促进单位管理的进一步规范化。

(二)严守审计纪律，树立良好形象

各审计组需严格执行审计报告制度，遵守审计纪律，接受被审计单位的监督。同时，应通过审计公示制度树立良好形象，增强审计的公信力。

(三)抓好审计质量，增强工作成效

内审工作应严格依照相关规定开展，规范工作程序，确保过程合法合规，结果公正客观。审计工作要充分结合单位的实际情况，高度重视问题分析及整改措施的提出，通过内审的“免疫系统”作用，提升制度建设的有效性，推进各项机制的健全。

单位内部审计年度工作计划

一、加强内审人员业务培训，提高内审业务技能

提升内部审计人员的业务水平是确保审计工作顺利进行的基础。为此，我们将采取多项措施来增强内审人员的专业能力，确保能与时俱进，适应不断变化的形势和要求。

1. 持续组织培训：我们将安排内审人员定期参加省、市、区内的审计业务培训，以便及时掌握最新的审计信息、法律法规以及专业知识和实务技能。这些培训将助力提升内审工作质量，从而提高整体服务水平。

2. 鼓励业务研究：内审人员需在当年完成一篇研究论文、撰写一个案例分析或主审一项审计项目。通过这种方式来激励内审人员的研究精神，促进其持续学习和专业发展。

3. 严格遵循审计规定：内审人员必须认真执行《浙江省教育审计工作廉政规定》，保持严谨细致的工作作风，确保各项审计工作依法、规范和精细的进行，以保障审计的客观性和公正性。

二、民办学校（幼儿园）财务专项审计工作（3月）

为进一步规范民办学校（幼儿园）的财务管理，保障学生的合法权益，我们将依据《萧山区民办学校财务管理办法（试行）》开展专项审计。审计将重点关注：

- 财务管理制度的建立及其执行情况；

- 会计制度、资产管理制度的落实效果；

- 具体项目包括财务体制、预算管理、资产与负债管理、收入与费用管理及财务清算等。

特别的，我们将侧重检查201x年审计结果的整改情况及民办学校食堂的收支情况，以期通过专项审计进一步完善内控制度，提高经费管理水平。

三、“三公经费”专项审计工作（3月）

遵循省审计厅的指示，我们将对区内中小学和幼儿园的“三公经费”进行专项抽查审计。主要审查内容将包括：

- 201x年度公务用车的使用情况；

- 公务招待及公务出国（境）考察的管理情况。

通过此审计，我们希望发现并纠正财务管理中的问题，提高透明度和责任感。

四、实施常态化教育系统三年轮审工作（4月和5月）

按照省教育厅的要求，萧山区教育系统将展开对各公办学校及幼儿园的第三轮“三年一轮审”。审计的主要内容包括：

- 内部管理情况；

- 收支管理状况；

- “三公经费”使用情况；

- 固定资产和专项资金管理，以及学校食堂的财务管理。

通过实施常态化的轮审，提升单位领导和后勤管理人员的财经意识，增强风险防范能力，确保教育资金使用的安全和高效。

五、开展萧山区教育工会经费使用情况的专项审计调查（7月）

为加强对教育工会财务收支的管理，我们计划对萧山区教育工会的经费使用情况进行专项审计。审计将重点检查201x-20xx年的财务收支，确保其运营的合规性与透明度。

六、实施下属单位负责人离任经济责任审计工作（9月和10月）

针对教育局下属单位负责人的人事变动情况，我们将组织进行离任经济责任审计，主要核实财务收支和负债情况。审计结果旨在：

- 明确单位财务状况；

- 检查经济活动的真实性和合法性；

- 对相关经济项目的决策和内控制度执行情况进行评估。

审计后，将提出合理化建议，以促进学校财务管理的进一步加强，确保对负责人的评价公正客观。

七、认真执行内部审计工作联席会议制度（第一季度）

依据《萧山区教育内部审计工作联席会议制度》，我们将建立高效的审计工作协作机制，通过定期召开联席会议，解决审计中出现的重大问题，以及交流各项审计的进展和成果，以确保审计工作的有效性。

八、积极完成上级有关部门或领导交办的各项审计任务

我们将全力配合省、市、区各级部门的审计工作，确保完成上级布置的审计任务，包括：

1. 配合省教育厅的教育经费专项审计；

2. 与区财政局协作，评估用于学校建设及设施改造的专项资金使用绩效；

3. 配合区审计局的职业教育经费专项审计任务。

总结

在201x年中，我们将持续推动审计工作的执行，通过加强内审人员的培训、规范管理与积极整改问题，切实提升内审工作的服务价值，为单位的财务安全和合规经营保驾护航。