2025年年度内部审计工作计划与实施报告(精选3篇)

标题：{year}年度内部审计工作计划报告

内容：为进一步加强财务管理，提升经费使用效率，防范国有资产的流失，依据上级主管部门的要求及我院实际情况，自今年起，我院将全面开展内部审计工作。为此，我院特制定本年度内部审计工作计划，以确保审计工作的有效实施和管理水平的进一步提升。

一、年度审计工作目标

本年度的内部审计工作将在“三个代表”重要思想的指导下，结合国家财经法规和我院财务管理制度，重点关注财务收支行为的真实性、合法性及效益性。在制定工作计划时，将结合我院的年度工作要点以及党风廉政建设与反腐败工作的重大任务，审计的出发点是促进管理、规避资金风险、提高资金使用效益和增强服务功能。审计将特别关注合理科学利用教育资源，避免不必要的铺张浪费。同时，对被审单位的财务收支行为进行客观评价，并针对发现的问题提出改进意见，督促被审计单位及时整改。

二、审计的内容

1. 将有计划地对教学系的教师津贴发放、学生奖学金和助学金的发放情况、班费和实习费的使用等进行内部审计。

2. 针对电大工作部的学费和教材费的收缴情况开展内审工作。

3. 对附属中学的学费和教材费的财务收支情况进行系统审计。

4. 针对成人教育部的学费和教材费的收缴情况开展有计划的审计。

5. 审计后勤集团的财务收支状况，确保财务管理规范。

6. 对学院的招待费使用情况进行审计，以确保费用的合理支出。

通过开展全方位的财务周期审计，我们希望能够使审计工作走向规范化和制度化，及时地评价各部门的财经管理情况，增强事前风险防范的能力，并推动各部门的自我管理自律。

三、审计的方法及范围

审计方法主要包括：首先，各单位开展自查，并提交自查报告；其次，内审人员将采取审查资料、个别访谈、审计调查等多样化的方法进行全面审计。

审计的范围包括教学系及相关单位自2007年以来的财务收支情况，重点抽查教学系学生奖学金等相关项目，以确保审计的全面性和深度。

四、时间安排

1. 上半年将集中对教学系进行内部审计，以夯实基础，开展深入分析。

2. 下半年则对电大工作部、附属中学、成人教育部及后勤集团（育苑公司）等部门进行审计，确保各项工作落实到位。

五、有关资料的提供

1. 学生奖学金、助学金的发放情况，包括评定办法、程序及结果；班费和实习费的使用情况等相关资料。

2. 关于院系两级教师津贴的发放及其分配与二次分配的办法。

3. 电大工作部、附属中学、成人教育部各类收费的依据文件；后勤集团（育苑公司）所有收费的依据。

4. 学院有关接待工作的文件、审批表及月度汇总表等资料。

六、其它相关工作

学院的内部审计工作将由院监察审计室牵头，抽调相关人员成立内部审计工作组。工作组将依据国家、省、市相关法规及教育部《教育系统内部审计工作规定》开展审计工作。院属各单位应积极配合，共同做好内部审计工作，以促进我院各项事业的健康、快速发展。

内部审计工作计划报告

一、指导思想

本年度的审计工作将紧紧围绕街道的发展目标，秉持“监督促进治理”的审计理念。坚持“围绕街道中心，突出重点，求真务实”的工作方针，努力完善内部审计规章制度，有效展开内部审计工作，确保审计质量。我们将充分发挥内部审计在监督、管理和服务方面的多重职能，为街道发展提供坚实的保障。

二、年度工作目标

本年度的审计工作将围绕街道全面建设的中心任务，以科学发展观作为统领，继续深入推进财务收支审计、经济责任审计和在建项目审计，强化监督，确保规范。同时，注重审计整改的落实，不断完善审计方法，争取提升审计工作的整体质量。重点将放在对股份经济合作社集体资产、资源和资金的监管上，推动股份经济合作社的财务规范管理，进一步促进农村经济的健康发展。

三、审计工作内容

1. 加强业务培训，提升专业技能

为了提高执行审计工作的人员的专业素养，街道内审工作站将组织针对社区、股份经济合作社财务人员、民主理财小组成员及相关领导的集中培训。课程将涵盖财经纪律、农村财务管理制度以及相关业务知识，通过系统性的培训，进一步提高他们的业务水平，确保村级财务管理工作的规范。

2. 开展财务审计，建立长效机制

根据街道的实际情况，我们将逐步有计划地对各部门及社区、股份经济合作社进行财务收支审计及专项资金审计，努力扩大内部审计工作的覆盖面。同时，建立长效监督机制，切实发挥审计在维护财经纪律、保障经济秩序、加强对领导干部的监督以及促进党风廉政建设方面的重要作用。

3. 针对社区和股份经济合作社的审计

按照农村财务每三年一轮审计的要求，结合当前街道各社区和股份经济合作社的换届情况，我们将重点对芦花、施家岙、吴家岙等16个股份经济合作社过去三年的财务收支、工程项目及财务管理情况进行审核，并适时对社区和股份经济合作社的党支部换届离任情况展开经济责任审计。我们将建立审计结果通报机制，强化责任落实与整改，提高农村财务审计的实际效果。

4. 加强审计工作队伍建设，推进信息交流与业务培训

在推动各项内审工作实施时，必须在街道内审工作领导小组的统一指导和街道纪委的协调下，采取“以点带面”的工作方式，突出重点，增强后续整改的力度。同时，针对新经济常态下的审计工作，我们将不断创新思路与方法，健全事前、事中、事后审计监督和问责机制，提升审计工作的质量。此外，我们将重视内审信息的收集与上报，开展审计案例分析和调研，确保内审人员参加省、市级的内审业务培训，以提升整体业务水平。努力实现我街道内审工作的常态化、程序化和规范化，推动审计工作的深入发展。

2023内部审计工作计划报告

一、集团公司内部审计工作的总体方向：

1. 未来五年内，公司审计工作的核心目标是实现从传统的财务收支审计向经济效益审计、内部控制审计和经济合同审计的多元化转型。我们将着力提升审计的深度和广度，更好地适应企业发展的需要。

2. 2023年的审计工作将聚焦于内部控制制度的审计，以经营业绩审计为核心，全面提升审计质量。我们将加强审计建议的贯彻落实，充分发挥内部审计在防范风险、提升管理水平及提高经济效益方面的重要作用，同时增强审计服务的功能。

二、2023年度集团公司内部审计工作计划：

1. 完善审计内控制度，推动集团公司内控管理的健全与发展：

- (1) 首先，完善集团公司内部审计制度，确保所有审计工作有章可循。我们将根据审计业务类型，着手建立《集团内部控制制度审计办法》、《集团预算执行情况审计办法》、《集团合同管理审计办法》等内审规章。

- (2) 内控制度作为实现经营目标的基础，应确保资产安全、保障财务信息的真实性、促进经济活动的健康发展。在2023年，我们将重点对内控制度的执行情况进行检查和评价，确保其健全、有效，提升其可靠性，并深入分析是否有助于公司经营活动的顺利开展，明确审计重点，提升审计效率，确保审计质量。

- (3) 通过预算审计促进预算管理理念的转变。当前公司多项费用开支制度尚待完善，部分单位错误地将预算作为费用开支的唯一标准，导致缺乏管理计划性。我们将与财务等部门合作，制定相关费用管理措施，使费用标准成为预算编制的参考依据。

2. 加强经营业绩审计，同时结合经济责任审计：

- 内部审计将聚焦下属企业的经营业绩审计（包括年度和半年审计），通过审计查找问题并及时进行整改，推动从事后发现向事前预警的转变，以提升经营效益。

- 在进行经营业绩审计时，必须将其与经济责任审计及专项审计结合，确保对下属企业领导的经营目标、任务完成情况进行全面审查。

- (1) 对下属企业经营业绩的年度审计和半年审计，通过出具审计报告，为集团公司的考核提供参考依据。

- (2) 结合经营专项审计，推动内控制度的贯彻执行。我们将重点关注收入合同审计、成本费用支出跟踪审计及工程项目的竣工结算审计，确保所有项目过程的透明与合规。

三、建立健全审计结果反馈机制，确保审计建议得到有效落实：

1. 对下发的整改通知必须进行跟进，确保各下属企业按时整改，以避免同类问题的再次发生，实现管理的持续改进和风险防范。

2. 与集团公司各职能部门，特别是财务部增加合作与沟通，确保信息及时共享，避免管理和监督出现脱节。

四、加强内审宣传与人员培训，进一步提升审计工作质量：

1. 2023年内审人员流动较大，我们将强化领导对审计岗位的支持和配备，确保审计人员数量充足，能够完成年度工作目标。

2. 继续推动与相关部门的合作，完善内控制度，确保审计依据充分，目标明确，处罚可行。

3. 通过公司刊物等渠道加强内部审计的宣传，分享内审对企业效益提升的成功案例，增强全员对内审工作的认识与支持。

4. 深入了解下属单位的需求，通过审计回访收集意见，帮助其解决实际问题，更好地服务于企业发展。

5. 对现有内审人员开展业务技能培训，鼓励参加国际内审师资格考试，不断提升审计人员的专业素养，以适应新形势与新任务的要求。

通过以上计划的实施，期待2023年公司的内部审计工作能够实现新的飞跃，有效助力公司的可持续发展与竞争力提升。