内部审计工作计划与实施报告(精选3篇)

内部审计工作计划报告

一、指导思想

我们将认真贯彻落实党的xx大精神，以科学发展观为指导，继续坚持“围绕中心、服务大局”的原则，树立“审计为发展服务”的理念，切实履行我们的监督职责。审计工作不仅是监督和检查的工具，也应发挥在促进教育发展、推动依法行政、促进制度创新方面的重要作用。

二、工作重点

(一) 深化经济责任审计

我们将严格执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，落实“凡离必审”的原则。此外，还将强化对任期内经济责任的审计，努力将审计的重心前移，以实现由事后审计向事前预防的转变。为确保经济责任审计的规范化，我们计划引入经济责任审计的预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制和结果公告制等新机制，以增强审计的有效性与透明度。

(二) 开展财务收支审计

在自主创新的驱动下，我们将基于经济责任审计的成果，推动财务收支审计的真实、合法和高效的实施。此项审计将不断拓展深度，改进审计方法，尤其是针对食堂和房屋出租等具体情况的审计，力求逐步规范核算流程，提高资金使用效益，确保各项财务活动都能正确反映组织的经济状况和管理水平。

(三) 完善内部审计制度

我们将进一步完善内部审计相关制度及操作规程，为内审人员提供持续的教育与培训，提高审计人员的专业素养和实操能力，以适应日益增强的审计需求和市场变化。

(四) 跟踪审计和成果落实

重视审计意见与建议的落实，建立跟踪审计回访制度，定期检查审计成果的运用情况，督促各单位认真执行审计意见，推动财务管理的规范化、制度化和法治化进程。

三、主要措施

1. 以人为本，法治审计：我们将加强审计队伍建设，提高审计人员的整体素质。鼓励审计人员深入学习《审计法》、《会计法》及《内部审计具体准则》等法律法规，提高审计业务水平，坚守“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

2. 全面审计，突出重点：落实“全面审计、突出重点”的方针，确保对审计任务的认识到位，强化管理，夯实基础，确保审计质量到位。在审计工作中，我们将突出重点，合理分配责任，积极树立文明审计的形象，展现公开、公正、文明和廉洁的审计风范。

3. 求真务实，实效导向：秉持实际出发、实事求是的原则，深化对改革发展中遇到的新问题的研究与理解，以科学发展观点解决问题，确保审计工作既有原则性，又具灵活性，实现和谐统一。

4. 严谨细致，防范风险：我们将发扬“严谨细致、一丝不苟”的工作作风，将这一理念贯穿于审计的每一个环节，从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告撰写，到审计成果的应用，都要求严谨细致，力求有效控制审计风险，确保审计工作的高效性与可靠性。

通过以上措施，我们将不断提高内部审计的质量和效率，更好地服务于单位的发展，确保审计工作的科学性和有效性，推动整体管理水平的提升。

内部审计工作计划报告

一、基础建设

过去的一年是我院发展迅速的一年，医疗、科研与管理工作得以有序开展，为我们做好审计工作提供了坚实保障。审计科认真贯彻卫生局、审计局等上级部门的指导思想，结合医院的实际情况，既做好审计工作，也积极配合其他部门的工作。我们始终坚持完善自我、提升认识，努力优化审计制度，健全审计机构，合理调整人员结构。

1. 在xxxx年的审计工作计划框架下，我们规范了审计工作流程，进一步加强了对院内各经济项目的监督与管理。

2. 我们积极参与制定了医院的物资采购、设备管理及其他若干规章制度，推动经济行为的规范，使审计工作向法制化、制度化和规范化进一步迈进。

3. 随着审计部门的独立成立，我们明确了审计工作人员的职责与权限，充分体现了内审工作的监督职能，为领导的决策提供更为有效的依据。

4. 在调整人员结构方面，新增了1名专业审计人员（应届本科毕业生），进一步增强了审计队伍的实力。

二、学习与培训

为了提升审计人员的业务和政治素质，我们采取了一系列有效措施，使每位内审人员都能在思想上、业务上、技能上达标，成为高效务实的工作高手。

1. 参与审计厅、市审计局、市卫生局规财处举办的培训班，获取了大量关于审计工作的最新信息和先进经验。

2. 与××市第九医院、江西省精神病医院等同行进行交流与探讨，共同总结审计工作的新思路。

3. 我们加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和专业探讨。

三、具体审计工作

1. 参与后勤维修审计

随着医院业务的不断扩大，后勤管理的内容日益丰富，因此我们必须健全管理制度。我们参与制定了一系列后勤管理的规章与措施，每月对零星维修进行审计，对基建维修项目进行全程审计。截至6月底，共为医院节省开支1000余元，促进了后勤的发展。

2. 参与财务收支审计

我们通过对医院财务账面的审计，确保医院财务数据的合法性、合理性与准确性，配合审计局对医院xxxx年财务收支情况进行审计，及时整改存在的问题，进一步规范财务制度，为领导提供决策依据，助力医院的改革与发展。

3. 参与招投标工作审计

加强医院内部管理、强化内部监督机制至关重要。我们确保工程建设与物资采购的合规性，参与制定招投标程序的相关规定并监督实施，真实贯彻公开、公正、公平的原则。根据《政府采购管理办法》的要求，我们切实增强了对单位采购活动的监督，防止商业贿赂的发生。在过去半年内，我们对六个项目的招投标工作进行了全程监督，确保这些项目严格按照程序实施，为单位节约了数万元。

4. 参与物价审计

为加强医疗收费的监管，我们每月定期检查出院病历、运行病历及药房处方的价格情况。截至6月底，发现20多份出院病历和30多份运行病历存在“三单不符”的现象，并进行了及时整改。

5. 参与专项支出审计

科研工作是医院发展的重要组成部分，我们聚焦科研专项资金的审计监督，确保这些资金的使用有效。过去半年，我们对10项科研经费进行了审签，推动了科研工作的进展。

四、工作体会

1. 领导的重视与支持是内审工作成功的关键。领导对内审工作的关注程度越高，我们的工作就越有保障，施展的效果也越显著。我们在认真工作之余，也主动与上级领导交流，定期汇报工作进展，争取领导对内审工作的重视与支持。

2. 完善的审计机构和合理的人员配置是内审工作的基础条件。在院领导的关心和支持下，我们的审计机构运作逐渐完善，工作效率显著提升。合理的人才配置和知识结构为审计工作的顺利进行奠定了扎实基础。

3. 内审工作需树立服务意识。审计工作不仅是监督，更是服务。我们的目标在于加强内部管理，从而为管理者提供服务。在实际工作中，我院的审计监督、评估与控制职能都需着眼于推动医院经济的发展，将服务意识贯穿于审计全过程，既做好监督工作，又为领导决策提供可靠依据。

内部审计工作计划报告

一、提升审计质量，以增强审计监督效能

1. 切实履行审计职责，提升审计监督能力

在日常工作中，我们需要认真遵循审计工作标准及程序，确保审计工作的规范性和严谨性，避免在审计过程中出现任意性和随意性。通过系统化的审计工作，能够有效发现和解决问题，强化审计在医院管理中的作用。

2. 坚持全面审计与重点聚焦相结合的思路

随着医院经营规模的扩大和业务的日益复杂，内审范围也随之扩大。因此，内部审计工作应聚焦于经济工作中心，特别是资金管理的有效性、经济效益及社会效益。要通过全面审计与突出重点的结合，确保审计工作真正服务于医院的目标与战略。

3. 完善审计计划管理，确保落地实施

审计年度计划应与医院的经济工作计划错位半年，以确保审计工作的有效性和系统性。通过建立健全规章制度，增强财务管理水平，确保各项审计计划能够真正落到实处，为医院的健康发展提供有力支持。

4. 提高审计人员素质与能力

审计质量的提升需要依赖于审计人员的整体素质。通过定期的培训与学习，更新审计人员的知识结构，增强其综合素质，以确保能够适应快速变化的医疗环境，从而提高整体审计工作的旨效。

二、重塑审计理念，提升审计工作层次

内部审计的作用不仅仅是问题的发现，更重要的是为院领导提供分析、评价和改进建议。审计工作必须立足于医院发展的全局，协助院方在经济决策与管理中更好地实施有效管理。我们应倡导服务第一的理念，采取参与式审计策略，积极为被审计科室提供咨询与建议，帮助其改善工作方式与服务质量。此外，审计还应发挥参谋作用，以促进医院管理的优化与决策机制的完善，推动医院整体和谐发展。

三、聚焦成本管理审计，强化经济监督

在市场经济背景下，医院的存续和发展不再单纯依赖于行政管理，而是取决于市场的竞争力和患者的满意度。降低成本、优化资源配置尤为重要。内部审计需要关注医疗服务的各种成本，通过深入分析发现成本管理中存在的问题，并提出切实可行的解决方案，避免资源浪费。这一过程不仅关系到医院自身的长远发展，也直接影响到患者的经济负担和医院的收益。

四、利用计算机审计，提升工作效率

随着医院信息化管理水平的提高，内部审计亦应借助现代科技的力量，从传统的纸质审计转向以信息化、自动化为基础的审计模式。运用计算机审计技术，我们能够迅速获取信息、缩短审计时间、降低审计成本，显著提升审计工作的效率和准确性。

在未来的工作中，我们将牢牢把握时代发展的脉搏，秉持科学发展理念，立足于自身实际，充分发挥内部审计的职能作用，为推动医院的和谐发展作出更大的贡献。