内部审计工作计划撰写指南(精选3篇)

标题：集团公司内部审计工作计划书

一、内部审计工作的总体战略

1. 在接下来的五年里，集团公司内部审计工作的目标将从传统的财务收支审计向经济效益审计、内部控制审计及经济合同审计等多元化转变。我们希望通过这一转变，不仅能够提高审计的广度和深度，还能更有效地支持公司的战略目标。

2. 在20xx年，审计工作的重点将集中在内部控制审计之上，以经营业绩审计为导向。我们的目标是提高审计工作的质量，确保审计意见的有效落实，进而充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提升经济效益方面的重要作用。我们将努力在实施审计监督的同时，增强审计的服务职能，从而更好地支持公司的运营和发展。

二、20xx年度内部审计工作计划

1. 完善审计内控制度，推动内部控制管理的健全。

① 本年度，我们要更新并完善集团公司的审计制度，以确保各项审计工作有章可循。我们计划编制三项内部审计制度，包括《集团公司内部控制制度审计办法》、《预算执行审计办法》和《合同管理审计办法》，以便更好地指导审计工作。

② 内控制度的建立是确保公司经营目标实现的重要基础。我们将对现有内控制度的执行情况进行深入检查与评估，确保制度的健全、有效性以及可依赖程度，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而聚焦审计重点，提升审计工作的效率和质量。

③ 通过预算审计，推动预算管理的理念转变。鉴于现阶段部分单位的费用开支没有形成科学的管理模式，我们将协助财务部门建立和完善费用管理办法，使费用开支遵循预算制度，确保各项开支的计划性。

2. 以经营业绩审计为核心，结合经济责任审计。

内部审计需聚焦公司经营业绩审计，预计将对下属企业的经营业绩进行半年度审计。我们的目标不仅仅是发现问题，更是为改善和提升整体业绩提供切实可行的建议。通过分析影响业绩的关键因素，促进下属企业的管理提升，从而实现经济效益的提高。

在经营绩效审计中，需注意与经济责任审计结合。对此，下属企业的经营目标、任务完成情况需进行全面审计，以确保其真实性和有效性。

① 针对下属企业的审计工作，包括年度审计和半年度审计，审计报告将作为考核依据，支持各企业的持续改进。

② 开展各类专项审计，如收入合同审计、成本跟踪审计等，以确保各项收入和开支在预算管理下进行。

3. 强化审计结果的反馈制度，确保审计意见落实。

我们将建立审计结果的反馈机制，加强对审计整改情况的跟踪。对被责令整改的企业要及时进行回访，确保审计问题得到有效处理。同时，将与各职能部门，特别是财务部门加强沟通，确保审计信息的畅通，从而增强管理的整体协调性。

4. 加强内部审计的宣传和培训，提升审计质量。

随着审计队伍的流动性加大，我们需对审计力量进行重新配置，确保人力资源的合理分配。此外，将积极开展审计业务培训，提升审计人员的专业素质，以适应新形势的要求。

我们还将通过公司内部传播内审成功案例，让全体员工认识到内部审计在企业管理中的重要价值，争取更多的支持与理解。通过多种渠道，收集下属企业的需求和建议，提高审计服务的有效性。

通过全面的计划安排，我们希望在新的一年里，内部审计工作能够更好地服务于集团公司的长远发展目标，推动经营效益的提升和管理体系的完善。

内部审计工作计划书

一、加强基建修缮建设项目审计的力度

内部审计的核心任务之一是对基建修缮建设项目进行全面审计。这不仅是我们工作的重中之重，更是我们部门发挥职能、服务学院中心工作的关键所在。针对基建修缮建设项目的审计，我们将进一步增强审计力度，细化工作流程，提升工作效率，确保国家和学院的合法权益不受侵害。通过明确审计重点，合理配置资源，确保审计工作落实到位。

二、强化审计队伍的专业化建设

审计队伍的人才建设是提升审计工作效益的重要保障。因此，我们将合理调配审计人员，优化工作分工，以提高整体工作效率。同时，注重对员工的业务知识培训和岗位技能提升，建立健全的奖惩机制，以激励员工主动参与并提升工作积极性。通过定期开展培训与交流，不断提升团队的专业水准。

三、完善审计制度的制定与实施

制度建设是审计工作的基石。我们将继续完善各项审计规章制度，并关注其实施效果，确保制度落到实处。同时，开展审计制度的宣传和培训，使每位员工都能充分理解并遵循相关规定，逐步在全院范围内形成规范化、程序化的工作氛围，增强制度的执行力和权威性。

四、推动审计观念的创新与变革

面对学校内部审计工作的新形势与新要求，我们将坚持创新驱动，注重实践与探索，围绕重点任务展开深入研究。特别是在提升审计效率、确保审计质量和突出审计特色方面，要不断创新思路，拓宽审计覆盖范围，有针对性地细化审计流程，提升审计效果。我们将努力加强审计结果的运用，确保其为学院的发展提供切实支持。

五、加强与外部的交流与合作

扩大与上级审计机关及相关主管部门的联系，增强交流合作，将有助于拓宽我们的审计视野。我们计划组织审计人员赴那些在内部控制审计方面表现突出的高职院校进行学习考察，通过借鉴对方的成功经验，弥补自身的不足，提高审计工作的规范化水平和专业化程度。我们期待通过这些交流，促进内部审计工作的不断深化与改进。

内部审计工作计划书

一、内部审计工作目标

根据集团20xx年的发展战略和经营目标，本内部审计工作旨在认真履行董事长授权的各项职责，进一步强化审计评价职能，真实反映企业资源使用的合规性及效益性。通过审计监督，有效促进企业管理流程的控制，从经营及制度层面总结经验，识别问题，并提出建设性建议。在监督与服务并重的基础上，帮助提升企业的管理水平，合理利用集团资源，提升资产使用效率。

二、内部审计主要内容

1. 财务报表审计：结合企业的月度和年度财务报表审计，配合集团年度预算，跟踪计划落实的结果。依据会计凭证及其他财务资料，审核企业财务收支的真实性、完整性，确保及时准确地反映企业的经营状态。

2. 资金使用审计：配合集团资金管理工作，通过审查会计凭证和相关财务资料，确保企业资金使用的安全性、合规性和使用效益。

3. 管理流程审计：审计内容涵盖财务操作流程、财务岗位设置及其职能的合理性、财务制度的执行情况。确保企业运作的顺畅与高效，帮助防范和规避潜在风险。

4. 项目及采购合同审计：针对项目合同预决算及付款、采购管理等方面进行审计，以推动企业完善项目管理与采购管理行为，规范相关行为准则，提升工程项目和采购活动的效益。

5. 投资及其他审计：根据集团的实际需求和董事长的具体要求，实施临时专项审计。同时，对投资活动进行事后跟踪，比较产出与预期效益，总结经验，提出改进意见。

三、具体实施计划

1. 考虑到当前内部审计专员的经验相对不足，审计工作将主要围绕财务管理领域进行，并对现有管理方式作相应补充与优化。

2. 实施计划将主要集中在财务报表审计、资金使用审计与管理流程审计上，其余项目审计会根据集团需求适时穿插进行。

3. 在一季度，结合财务年终决算，我们将重点审计企业资金的使用情况及库存管理。

4. 二季度关注财务年报及所得税汇算的审计，主要审计企业财务收支及会计凭证的情况。

5. 在三季度，将集中对20xx年上半年企业财务核算、管理及资金使用状况进行审计。

6. 四季度的审计将依据20xx年企业经营数据和财务收支情况，提供对集团经营业绩的分析与评价，并为下年度的经营预算制定提供参考依据。

7. 在进行以上审计的同时，穿插检查了解企业的财务操作流程、岗位职责与财务制度的执行情况，从而针对不足之处提出切实可行的整改建议。上半年特别关注集团卡操作管理及专项销售管理等方面。

8. 一季度的具体安排将考虑到春节前企业财务工作的繁忙，审计工作将在节前从集团直属公司启动，同时对审计流程设计进行相应调整与梳理，以便节后顺利适用于其它所属企业，为未来集团审计的规范化与完善奠定基础。

9. 每个月的20日前，将向领导提交上月的审计工作报告，并接受领导的指导与建议，确保审计工作的顺利推进及有效落实。