2025年年度内部审计工作计划示例详解(精选3篇)

{year}内部审计工作计划

一、指导思想

在当前经济形势和管理环境变革的背景下，我们要持续加强内部审计的功能，深刻认识到“以审计促进公司治理”的理念。我们应坚持“服务大局、围绕中心、突出重点”的工作方针，将服务与监督有机结合，通过积极的措施来发现并解决问题，充分发挥内部审计在保障经济安全和促进企业健康发展方面的重要作用，推动集团沿着高效、可持续的轨道迈进。

二、工作目标

我们将围绕集团党委和董事局提出的20xx年经济工作目标，认真履行职责，全面监督财务收支的真实性、合法性和效益性。工作重点将聚焦重大领域和项目，创新审计理念和机制，增强实际操作能力。在审查重大违法违规问题的同时，我们会把审计的重心从事后调查转向过程控制，努力“以监督促进过程”。我们希望通过审计工作，从治理、机制和制度层面揭示问题，提出切实可行的改进建议，以全面提升企业的经营管理水平，强化可持续发展能力。

三、工作措施

（1）深化监督，强化审计评价职能：我们要重点关注资源配置的合规性和效益性，确保各企业的业务战略与集团的整体战略一致。通过有效的审计监督，及时发现并指正资源的闲置和浪费，促进资源的合理配置，从而提升整体经济效益。

（2）突出重点，加大专项审计力度：在常规审计工作的基础上，20xx年我们将针对性的开展以下专项审计，旨在提升企业管理水平与推广有效实践：

- 管理流程审计：确保企业管理流程的科学性和规范性，以降低经营风险，重点检查重大决策过程是否遵循必要的审批与讨论。

- 投资效益审计：对投资活动进行全面跟踪，确保每个步骤都有适当的评估，比较预期与实际效益，及时总结问题并推广良好的管理实践。

- 采购供应链审计：加强对采购供应链的审计，确保管理流程规范化，降低经营风险，提升成本控制效果。

（3）更新思维，加强审计咨询与服务：审计人员需随时代进步，不断创新审计理论与方法，服务企业管理。我们将通过审计发现潜在风险，推动流程优化，并为企业提供宝贵的经验，为其运营效率与效益保驾护航。

（4）建章立制，强化审计规范性：我们将进一步推进审计制度的规范化，以制度指导审计实践，提高审计效率和质量。通过明确职责和责任，我们将注重审计结果的落实，确保审计成果能够转化为企业的实际效益。

通过以上的工作措施，期望在20xx年度内实现内部审计工作的全面升级，不断增强其对企业治理的支持力度，推动集团在经济发展中的稳健前行。

内部审计工作计划示范

一、指导思想

本年度我们将继续认真贯彻落实中央精神，以科学发展观为指导，始终坚持“围绕中心、服务大局”的工作方针。我们将牢固树立“审计为发展服务”的理念，切实履行监督职能，充分发挥内部审计在促进教育发展、推进依法行政和制度创新中的积极作用，使审计工作更好地服务于全局目标。

二、工作重点

(一) 深化经济责任审计。我们会严格遵循《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，确保在干部“离任”时进行审计，做到“凡离必审”。同时，加强对任期内的经济责任审计，强化预防措施，提前介入，实现从审计发现向审计预防的转变。进一步规范经济责任审计的工作流程，尝试引入审计预告、工作联系、情况报告、跟踪落实及结果公告等制度，提升审计质量和效益。

(二) 加强财务收支审计。基于经济责任审计的经验，我们将继续深入开展财务收支的审计，确保其真实、合法及有效性。我们会着重于提升审计内容的深度，同时不断改进审计方法。特别是在食堂和房屋出租等资金使用方面，推动更为规范的核算行为，确保资金的合理利用与效益提升。

(三) 完善内部审计制度及操作规范，重视内审人员的持续教育与培训，提升审计团队的专业素养和能力。

(四) 落实跟踪审计工作。将重点放在审计意见及建议的执行情况和审计成果的实际应用上，建立跟踪审计回访制度，督促各单位自觉落实审计意见，促进财务管理的规范化、制度化及法治化进程。

三、主要措施

1. 坚持以人为本和法治审计的原则，加强审计队伍建设，提升审计人员的专业水平。我们将积极学习《审计法》、《会计法》及相应的审计准则，延续“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神，以确保审计工作在法律框架内顺利进行。

2. 实施“全面审计，突出重点”的策略，确保工作认识到位、管理强化、基础夯实、质量保证。同时，我们将注重审计形象的提升，倡导公开、公正、文明、廉洁的审计工作环境。

3. 坚持务实求真的原则，面对改革与发展中出现的新问题时，要科学处理，做到原则与灵活性相结合，确保审计工作的有效性和针对性。

4. 发扬“严谨细致、一丝不苟”的审计工作作风，贯穿于审计业务的每一个环节。无论是审计计划的制定、方案的制定，还是证据的采集和审计报告的撰写，我们都要求严格细致，确保每项审计成果都建立在充分的前期准备和严谨的数据分析之上，最大限度地降低审计风险的可能性。

通过本年度的内部审计工作计划，我们希望进一步提升审计工作的规范性和有效性，以便更好地服务于经济发展和社会进步。

内部审计工作计划2023年范例

一、强化内部审计组织领导，健全管理体制

为切实响应集团公司的要求，并结合公司的实际运作情况，我们将进一步完善内部审计工作机制，使其更好地向公司党委和董事会负责。我们将着重加强内部审计的组织领导，优化内部审计管理制度和流程，以此保证审计工作的独立性和权威性。这一举措将确保内部审计部能够客观、公正和有效地执行审计监督职责，推动审计工作实现全覆盖，并切实落实审计整改责任。同时，我们将优化内部监督协同机制，通过建立定期的部门联席会议等形式，加强不同监督部门之间的沟通与合作，促进信息共享和成果共用，共同实施关键业务，确保整改问责得以落实。

二、推动审计的标准化、规范化与信息化，提升审计质量

根据国家及集团公司对内部审计工作的最新要求，我们将进一步完善审计工作规范与标准体系，积极开展审计质量提升活动。同时，我们将致力于审计信息化建设，切实提高审计工作的效率。在审计项目的实施过程中，严格按照国家法律法规和集团公司统一的审计制度、程序与标准进行，特别是对中介机构的审计质量进行加强管控，以确保审计程序和标准能够有效执行，从而实现全方位提升审计质量。

三、聚焦重点领域审计，积极服务于公司改革与发展

在2023年，我们将紧密围绕公司的中心任务，保持问题导向、目标导向和结果导向，始终坚持“三个区分开来”的原则，聚焦公司的重大事务及关键领域。我们将着重抓住重点、补齐不足和强化薄弱环节，推进审计项目及审计组织的“双统筹”发展，充分发挥内部审计的价值，以更好地服务于公司整体发展战略。

1. 开展重大政策及决策部署的落实情况审计。

2. 积极配合审计署、集团公司等外部审计监督的工作。

3. 认真做好年度财务决算的审计监督。

四、加强审计问题整改落实，完善成果运用机制

为确保审计发现问题的及时整改，我们将建立健全完整的审计问题整改机制，切实加强对审计问题整改的监督及后续落实工作。依据“三不放过”原则——即制度未完善的不放过、资金未追回的不放过、责任未落实的不放过，我们将建立详细的整改台账，明确整改措施、时限及责任领导和牵头部门等信息。对此实施严格的销号管理，针对简单问题立即整改、复杂问题设定时间限期改正、长期问题挂牌督办。同时，对未按要求完成整改的情况，将依照相关规定进行必要的提醒、约谈、通报批评及责任追究。

此外，审计问题的整改进展情况将定期向公司党委和董事会报告，确保相关决策得以落实，最大限度地发挥审计在促进公司规范管理和提升效率方面的作用。通过全方位的内部审计工作，我们将助力公司的健康、持续发展。