2025年年内部审计工作计划概述(精选3篇)

内部审计年度工作计划

为切实贯彻落实州局内部审计工作总体要求，确保我局在20xx年度的内部审计工作顺利进行，并充分发挥内部审计的职能作用，根据县局党组的指导精神，结合我局的实际业务情况，特制定以下20xx年度内部审计工作计划。请全体成员认真学习并严格执行。

一、审计工作目标

本年度审计工作的总体目标是，依据党的十x大、十x届x中全会精神以及中央“八项规定”的要求，围绕税收中心工作，强化系统内部的审计监督职责。我们的工作将以风险为导向，以内部控制为主线，以完善治理结构为目标，深入贯彻落实《国务院关于加强审计工作的意见》的各项要求，全力以赴做好税收执法审计工作。通过促进规范管理，推动审计结果的运用，确保问题整改到位，促进各项制度的完善与实施，进而优化内部审计操作流程，推动内部审计工作的规范化和发展。

二、20xx年度审计计划

1. 根据局党组的研究决定，今年将重点对第一税务所开展内部审计的“回头看”工作。

2. 根据工作需要和领导指示，适时开展专项治理、专项审计或审计调查工作，并与州局协调，确保我局的审计工作顺利开展。

三、审计内容及工作重点

本年度的审计工作将重点集中在以下几个方面：

1. 内部审计“回头看”：关注第一税务所对20xx年《内部审计报告》中提到的问题的整改情况，包括是否制定了整改方案、明确整改时限，并特别关注整改的落实情况。同时，需分析问题产生的根本原因，排查管理漏洞，并确保采取有效措施进行逐项整改。同时，需在制度层面上强化风险预警，防止类似问题的再次发生。

2. 税收征管审计：着重审计税收征管职能，重点关注房地产企业土地增值税的预征与清算、存量房管理及评估价格调整，财政资金项目的税收管理情况，营改增后各项税费附加的征管情况、所得税政策执行情况及欠税管理等。

四、审计工作要求

1. 加强组织领导，提升内审队伍建设：务必重视内审工作的领导，增强对审计队伍的建设和管理，充分发挥审计的监督职能。将采用审计与培训相结合的方式，抽调专业人员参与内审工作，不断提升审计团队的业务能力。同时，通过项目审计实践，提升审计人员的整体素质。

2. 创新审计方式，加快审计信息化进程：鼓励充分利用征管软件及税收管理决策分析平台的数据，运用计算机辅助审计，增强数据分析的能力和效果，降低审计风险，推动内部审计工作的高效、高质量推进。

3. 重视审计成果的运用与整改：对于审计发现的问题，必须重视整改工作，按照结果运用的相关要求，适时将审计结果向一定范围内公开并严格落实整改。通过审计联席会议等形式，促进部门间的配合，确保问题整改的有效落实。对于审计中发现的重大问题，应通过局长办公会及局务会等多种方式进行通报，并相应移送相关部门处理，确保审计成果的广泛应用。更需借助审计专报等形式，及时将审计建议反馈给党组及相关部门，促进制度和措施的进一步完善，力求内审工作在促进整体工作的顺利开展上发挥更大作用。

希望各位同事共同努力，确保20xx年度内部审计工作取得成效，为我局的税收工作贡献更大的力量。

内部审计年度工作计划2023

内部审计始终坚持“为防范学校经济风险服务、为提高教育资金使用效益服务、为解决教育改革和发展中突出矛盾服务”的原则，以《宁波市教育系统内部审计工作规定》及上级部门相关制度为指导，结合我局的实际工作情况，制定如下2023年内部审计工作计划。

一、年度审计工作目标

本年度审计工作的目标是持续优化内部审计制度，规范审计流程，提升审计质量。同时，进一步落实三年轮审制度，加强对审计结果整改的跟踪检查，注重从机制和制度层面发掘和分析问题，提出切实可行的改进和完善建议，充分发挥内部审计的监督和服务职能，为教育系统的发展提供有力保障。

二、年度审计工作任务

1. 开展学前教育专项审计调查

重点了解学前教育发展资金的总体情况及资金分配的合理性，确保资金的使用符合扩大普惠性学前教育资源的要求。将抽查部分幼儿园的财务情况，以审查专项资金的使用规范性及财务合法合规性为核心。特别关注幼儿园的收费管理，分析是否存在额外的变相收费现象。

2. 推进三年轮审工作

梳理近几年来已审计的学校，针对三年内未审计的学校进行全面财务审计。审计重点包括这些学校内部控制的建立和执行情况、财务管理的规范程度、财务收支的合规性以及资产管理、基本建设项目和修缮项目等专项经费的管理。

3. 开展学校图书购置专项审计调查

评估学校图书购置的整体情况，确保购置过程遵循相关规定。审计将关注图书采购的必要性和合理性，为学校提供有建设性的反馈和建议。

4. 实施校长经济责任审计

根据教育局人事变动安排，确保所有离任校长及直属单位主要负责人的经济责任审计，确保他们在任职期间的经济决策及其遵循国家财经法规的情况得到客观、公正的评价，为教育管理的公正性提供保障。

5. 强化审计整改工作

对以往年度审计中发现的问题进行梳理，检查被审计单位的整改措施落实情况。对于未整改或整改困难的问题，将进行深入调查与分析，形成审计整改问题的详细报告，并提交教育局审计领导小组进行讨论，明确整改措施的具体落实方案。

三、具体工作措施

1. 规范内部审计程序

在过去审计程序规范的基础上，本年度要重申两个重点：

- 加强审前调查，全面了解被审计单位的性质、人员配置、资金状况及历史审计问题，制定切实可行的审计方案并征询审计小组意见。

- 在审计实施过程中，明确每个环节的时间节点，以确保审计进度与效率。

2. 发挥审计联席会议作用

进一步完善领导机制，建立经济责任审计工作联席会议，定期或不定期召开会议，讨论年度工作安排、审计问题的证据和分析结果，汇报整改情况，研究解决工作中遇到的问题。

3. 利用社会审计力量

探索社会审计与教育内部审计的结合，在审计任务及人员不协调的情况下，积极运用社会审计资源来提升内部审计质量。

- 强化委托审计的主体监督，成立专门小组，明确审计要求和报告标准。

- 组建局内审小组成员参与委托审计的全过程，确保审计质量和效率。

上述计划将为提升我局内部审计的工作质量提供方向与保障，从而更好地服务于学校教育的健康发展。

内部审计年度工作计划2023

为进一步强化财务管理，提升经费使用的效益，并防止国有资产的流失，我院决定自今年开始开展系统的内部审计工作。根据上级主管部门的指示和学院的实际情况，现制定2023年度内部审计工作计划。

一、年度审计工作目标

2023年的内部审计工作将以《中国共产党章程》和国家相关财经法规、财务管理制度为指导，以确保财务收支的真实性、合法性和效益性为重点，结合学院年度工作亮点、党风廉政建设及反腐败工作的主要任务，致力于促进管理、降低资金风险、提高资金使用效率，并增强服务。我们将特别关注合理利用教育资源，防止浪费现象的发生，通过审计来评估被审单位的财务收支行为，提出科学合理的审计意见与建议，协助被审计单位及时整改存在的问题。

二、审计的内容

内部审计工作将重点围绕以下几个方面展开：

1. 按照内部审计规定，对教学系教师津贴发放、学生奖学金和助学金的发放，以及班费和实习费的使用情况进行审计。

2. 对电大工作部的学费和教材费的收缴情况进行审计，以确保收入的准确性与合规性。

3. 针对附属中学的学费与教材费等财务收支情况展开审计，确保各项收费透明、合理。

4. 审计成人教育部的各项收缴情况，确保其财经活动的合规性。

5. 对后勤集团的整体财务收支情况进行审计，检视其财务管理效率。

6. 对学院各类招待费的使用进行审计，确保费用使用的合规和合理。

通过实施全面的财务审计，力求将审计工作制度化、规范化，及时评估各部门的财经管理状况，增强事前风险防范意识并促使部门提高自律性。

三、审计的方法及范围

审计方法主要包括：

- 各单位需先行自查，并形成自查报告。

- 内部审计人员将结合资料审查、个别访谈及审计调查等方式进行全面审核。

审计的范围涵盖教学系及相关单位自2021年以来的财务收支情况，包括对学生奖学金的年度抽查。

四、时间安排

- 上半年计划对教学系进行全面内审。

- 下半年将对电大工作部、附属中学、成人教育部及后勤集团（育苑公司）进行审计。

五、有关资料的提供

为确保审计工作的顺利进行，有关单位需提供以下资料：

1. 学生奖学金与助学金的发放、评定办法、评定程序及结果，同时提供班费、实习费的使用情况的相关资料。

2. 院、系两级教师津贴的发放及分配机制与相关文件。

3. 电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源收费依据的详细资料，后勤集团各类收费依据的相关文件。

4. 学院的各类接待与招待的文件、审批表及相应的月汇总表。

六、其他相关工作

学院内部审计工作由院监察审计室统筹，负责抽调相关人员组建审计工作组。工作组将在国家、省、市相关政策指引下，以及教育部《教育系统内部审计工作规定》的基础上开展工作。各院属单位需积极配合，共同推动内部审计工作，确保学院各项事业稳步、快速发展。

我们期待通过系统的内部审计，进一步提升学院的财务管理水平，促进透明、高效的资金使用，推进学院的可持续发展。