2025年年度内部审计策略与计划(精选5篇)

内部审计工作计划

一、强化基建修缮建设项目审计工作。基建修缮建设项目的审计是我们工作的重要组成部分，是我们部门围绕学院核心任务所发挥职能作用的关键焦点。在接下来的工作中，我们将进一步加强对这些项目的审计力度，严格规范审计工作流程，以提高审计效率并维护国家以及学院的合法权益。通过制度化和标准化的审计，确保每项基建项目的资金使用和管理都能够透明、合规。

二、加强审计队伍的专业化建设。为了提升审计工作的整体水平，我们将合理调配审计人员，优化内部岗位分工，确保人才资源的有效使用。同时，我们还将加强继续教育与职后培训，以提升审计人员的专业素养和综合能力。建立健全的奖惩机制，将有效激励员工的工作积极性，使其在审计工作中更加积极主动，保持高效的工作状态。

三、完善审计各项制度的制定和实施。我们将持续优化审计规章制度，确保制度的执行与落实，以增强审计工作的规范性与严谨性。与此同时，我们还将进行广泛的审计制度宣传，力求在全校范围内形成尊重制度、遵循程序的良好氛围，使得每一位员工都能明确自身的责任和义务。

四、推动审计理念的创新。鉴于当前学校内部审计工作所面临的新形势与新挑战，我们将注重实践与探索相结合，紧密围绕热点问题，努力提高审计工作的实效性、质量和特色。在此基础上，我们将有针对性地拓宽审计工作覆盖面，细化审计内容，不断提升审计质量及效果。我们也将加强审计结果的运用力度，确保审计工作为学校发展提供有效的支持和服务。

五、加强与外界的交流与合作。我们将主动与上级审计机关及主管部门保持紧密的沟通，定期组织与其他高职院校的审计同行进行经验分享与工作交流。通过学习借鉴在内控审计方面表现优秀的院校的成功经验，我们将不断弥补自身工作中的不足，全面提升审计工作的规范化水平与专业化程度。

通过以上措施的落实，我们期待能够不断提升学院内部审计工作的整体质量，使其更好地服务于学校的发展与治理，推动学院在财务管理与建设项目实施方面迈向新的高度。

2024年度内部审计工作计划

一、强化财务收支与项目资金审计，充分发挥审计监督职能

本年度计划对辖区内4个乡镇卫生院进行常规审计，重点审查财务收支、项目资金管理、政府采购、国有资产管理及票据和物价等方面实施绩效审计。我们将从会计基础工作的规范性及项目资金管理的合规性入手，深入检查工作中存在的不规范行为和潜在问题，提出切实可行的建议和整改措施，建立长效管理机制，以规范化管理提升工作效率。同时，我们将着重增强领导干部的财经法规意识和经济责任感，确保财务运作的合法性和透明度。

二、利用审计成果，强化整改督导机制

我们将对审计结果进行科学分析和整理，有效发挥其监督与服务的双重职能，着眼于发展、切实推动整改。将加大审计后续跟踪的力度，及时了解被审计单位对审计发现问题的整改进展，并在此过程中注重加强内控制度的建设，持续完善财务管理制度，确保内部管理的规范化和有序化。同时，督促未被审计单位对照其它被审计单位暴露出的问题，组织开展自查及整改，以提升整体管理水平。

三、促进内部审计交流，提升审计工作效率

我们将加大对本系统内审工作的重视，深入开展调查研究，总结和分享成功经验，推动内审工作的全面深化和审计水平的持续提高。加强单位之间的相互学习与经验交流，致力于提升整体内部审计能力。此外，还将强化与审计机关之间的沟通与合作，创新审计思路、改进审计方法，努力提高卫生系统内部审计工作的效率。今年计划邀请审计部门对公立医院进行专业的内部审计，以助力整体审计水平的提升。

四、加强内审队伍建设，提升审计人员的专业素养

我们将注重审计人员的政治思想教育，全面提升其综合素质和业务能力。通过组织各类培训和学习活动，增强审计人员的专业技能和业务能力。此外，将着重提高审计人员的职业道德，确保他们树立起强烈的事业心和责任感，以积极且公正的态度履行审计职责，保障审计工作的公正性和有效性。这些措施将有助于建设一支高素质、高效率的内部审计队伍，为卫生系统的健康发展提供坚实保障。

2023年内部审计工作计划

为进一步规范财务管理，提高经费使用的效益，并防止国有资产的流失，根据上级主管部门的要求及学院实际情况，我院决定自2023年起开展内部审计工作。现制定本年度内部审计工作计划，具体内容如下：

一、年度审计工作目标

本年度的内部审计工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，依据国家财经法规及财务管理制度，侧重于财务收支行为的真实性、合法性和效益性。结合我院年度工作要点、党风廉政建设及反腐败工作的主要任务，审计工作的出发点将是促进管理、预防资金风险、提高资金使用效益及增进服务。我们将针对合理和科学利用教育资源、防止铺张浪费等方面开展审计工作。审计团队将对被审单位的财务收支行为进行客观评价，并针对发现的问题提出审计意见和建议，以帮助被审单位及时整改。

二、审计的内容

1. 根据内部审计的规定，有计划地对教学系的教师津贴发放、学生奖学金及助学金的发放，以及班费和实习费的使用情况进行内部审计。

2. 对电大工作部的学费和教材费收缴情况进行有计划的审计，确保财务的透明和合法。

3. 针对附属中学的学费和教材费的财务收支情况进行审计，以强化财务管理。

4. 对成人教育部的学费及教材费的收缴情况开展计划性审计，确保审计工作覆盖全面。

5. 对后勤集团的财务收支进行审计，以规范其财务运作流程。

6. 对学院招待费的使用情况进行内部审计，确保费用支出的合理性。

通过对财务周期审计的持续开展，使审计工作逐步规范化、制度化，及时评价各部门的财经管理状况，加强事前防范意识，促进部门自我管理和自律。

三、审计的方法及范围

审计方法将分为两个阶段：首先，各单位需进行自查并形成自查报告；其次，内部审计人员将通过审查资料、个别访谈及审计调查等方式开展审计工作。

审计的范围包括教学系及相关单位自2022年以来的财务收支情况，特别是对教学系的学生奖学金等项目将进行抽查，以确保审计工作的全面性和深入性。

四、时间安排

1. 上半年将主要对教学系进行内部审计，确保其财务管理的合规性。

2. 下半年将延伸至电大工作部、附属中学、成人教育部及后勤集团（育苑公司）等部门的审计工作。

五、有关资料的提供

为确保审计工作的顺利进行，各有关单位需提供以下资料：

1. 学生奖学金及助学金发放的评定办法、程序及结果，以及班费、实习费的使用情况。

2. 院、系两级教师津贴的发放、分配及二次分配的办法。

3. 电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据，后勤集团（育苑公司）各类收费的依据。

4. 学院关于接待、招待的相关文件、审批表及月汇总表等资料。

六、其它相关工作

学院内部审计工作将由院监察审计室牵头，抽调相关人员组成学院内部审计工作组。该工作组将依据国家、省、市相关文件及教育部《教育系统内部审计工作规定》开展工作。院属各单位需要积极配合，确保内部审计的顺利进行，推动我院各项事业的健康、快速发展。

本计划旨在通过严格的审计工作，提升学院的财务管理水平，确保资源的合理利用，并实现学院的可持续发展。

{year}内部审计工作计划

一、指导思想

本年度内部审计工作将在认真贯彻落实党的十x大精神的基础上，紧紧围绕科学发展观，以促进经济稳步发展为总体目标，继续坚持“围绕中心、服务大局”的工作理念。我们将深刻领会“审计为发展服务”的科学理念，切实履行审计监督职能，力求在推进教育发展、增强法治意识、促进制度创新等方面发挥更为显著的积极作用。

二、工作重点

(一) 深化经济责任审计

我们将认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审，确保经济责任审计无死角、高质量的覆盖所有干部。同时，加强任期内经济责任审计，以审计工作为切入点，前移审计关口，由以往的审计发现型转变为审计预防型，提升审计制度的规范化，探索实施经济责任审计的预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制和结果公告制，使审计工作的科学性和有效性得到更大提升。

(二) 深入开展财务收支审计

在自主创新的驱动下，我们将在经济责任审计的基础上，实施财务收支的真实性、合法性及效益审计，努力细化审计内容，提高审计方法的多样性和有效性。将重点审计食堂、房屋出租等事项，逐步规范核算行为，提升资金使用效率，确保每一笔资金的使用都符合审计的要求和标准。

(三) 完善内部审计制度及操作规程

我们将进一步完善内部审计相关制度，制定明确的操作规程，以提高审计工作的标准化水平。同时，加强对内审人员的后续教育，确保他们能够与时俱进，适应不断变化的审计要求和环境。

(四) 加强跟踪审计

我们将建立审计意见和建议的跟踪落实机制，以此为抓手，重点关注审计成果的运用。实行跟踪审计回访制度，督促被审计单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理更趋规范化、制度化和法治化。

三、主要措施

1. 坚持以人为本，强化法治审计原则。注重审计队伍的建设，提高审计人员的专业素养，鼓励团队深入学习《审计法》《会计法》《内部审计具体准则》等相关法律法规，发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

2. 落实“全面审计、突出重点”的方针。确保审计理念到位，强化管理基础与质量，明确责任落实，以建立文明审计形象为目标，树立公开、公正、廉洁的审计品牌。

3. 坚持求真务实，注重实际效果。审计工作应从实际出发，以科学发展观为指导，积极解决改革发展中所出现的新问题，在原则性和灵活性之间求得平衡。

4. 发扬“严谨细致、一丝不苟”的工作作风。在审计业务的每一个环节，都要注重细节，从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果的利用，力求严谨细致，减少审计风险的可能性。

通过以上的努力，我们将更好地发挥内部审计在促进经济健康发展、优化管理流程、提升工作效率和增强风险防范能力方面的积极作用，确保各项工作顺利开展，达成预期目标。

2023年内部审计工作计划

一、指导思想

2023年的内部审计工作将坚定不移地服务于集团公司的发展战略，牢固树立“监督促治理”的审计理念，处理好“围绕集团中心、突出重点、求真务实”的工作方针。我们将进一步加强内部审计规章制度的建设与完善，确保各项审计工作高效开展，保障审计质量，以充分发挥内部审计在监督、管理和服务中的重要职能，为集团公司的健康发展提供坚实保障。

二、年度工作目标

这一年度，我们将采取循序渐进的方式，首先集中精力开展财务收支审计，力争在年底之前完成对所有首席公司的财务审计。我们的目标是尽可能在一年内对集团的每个子公司进行轮流审计，以全面监督各子公司在财务收支上的真实性、合法性及其经济效益。这高效的审计工作不仅有助于发现问题，更能为改进治理结构、完善内部控制提供依据，进而推动各单位的规范化经营管理。在积累了丰富工作经验后，将根据集团公司整体需求，逐步扩大审计的范围与类型，探索经济效益审计、离任经济责任审计及风险管理审计等新领域。

三、年度工作计划

（一）开展全面的财务收支审计及内控情况检查

伴随集团公司业务规模的快速扩大和经营模式的不断创新，内部审计也面临着更为繁重的任务。针对现阶段审计人员数量相对不足的情况，我们将首先培训提升审计团队的专业能力，并在一年内对所有子公司进行轮流审计。审计内容将围绕资产、负债、权益和损益的真实性、合法性与效益性展开，同时对内部控制制度的实施状况进行检查，力求找准财务管理中的薄弱环节，为未来的各类经济效益审计打下坚实的基础。此外，我们也将根据集团战略部署积极开展专项审计工作。

（二）建设健全内部审计工作制度

为保障内部审计工作的有效开展，我们计划在2023年逐步完善内部审计管理办法和实施细则。这些制度将涵盖审计职责、权限、程序、工作要求及奖惩机制，确保审计工作有章可循。同时，我们还将制定各类审计文档模板，规范审计文书的使用与管理，以提高审计工作的效率与质量。此外，通过内部刊物和在线平台，我们将加强对内部审计、内控及风险管理的宣传，提高全体员工对相关知识的认知与理解，增强风险防控意识。

（三）重视内部审计人才队伍建设

构建一支高素质的审计人才队伍是保障内部审计工作顺利实施的关键。我们将营造良好的成长环境，为审计人员提供专业培训机会，帮助他们获取内审资格证书。同时，通过强化《内部审计人员职业道德规范》的学习，提升审计人员的责任感和专业素养。实践是提升审计水平的重要途径，我们将鼓励审计人员参与各类审计项目，通过实战锻炼来积累经验，增强专业能力。同时，积极引入和招聘各类审计专业人才，为内部审计工作的深入开展奠定坚实的人员基础。

四、内部审计工作要求

在审计工作的实施过程中，我们将确保审核资源合理调配，明确审计小组的职责和分工，保证每个审计项目都能得到充分的重视。审计过程中坚持客观公正的原则，严格遵循法律法规，确保审计工作的规范化和透明度。同时，强化审计程序，统计审计结果，确保审计质量，恪守职业道德规范，维护良好的审计形象。

通过以上的工作计划与安排，我们期待2023年内部审计工作能够在实际操作中不断优化与改进，为集团公司的长远发展提供更为有力的支持。