2025年年度内部审计计划样本参考(精选5篇)

2023年内部审计工作计划

一、指导思想

在新的一年，我们将继续秉持“围绕中心、服务大局”的指导思想，切实增强“审计为发展服务”的理念意识，充分履行监督职责。我们的目标是通过审计工作推动教育改革发展、促进依法行政、以及推动制度创新，为单位整体发展提供扎实保障。

二、工作重点

1. 深化经济责任审计

我们将严格执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，确保每位离任领导干部都经过审计。同时，将审计覆盖范围前移，强化任期内经济责任审计，努力将审计工作从发现问题转变为预防问题。为了进一步提升经济责任审计的规范性，我们将尝试推行预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制及结果公告制等多种机制，确保审计结果切实落到实处。

2. 开展财务收支审计

以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上，全面深入开展财务收支审计，确保审计的真实性、合法性及效益。我们将努力提升审计内容的丰富性，通过改进审计方法，积极审计食堂、房屋出租等项目，逐步规范核算行为，提升资金使用的效率和透明度。

3. 完善内部审计制度

我们还将进一步完善内部审计相关制度和操作规程，并强化内审人员的后续教育和培训工作，确保队伍素质与专业能力不断提升。

4. 深化跟踪审计

重点关注审计意见及建议的落实和结果的利用。我们将建立跟踪审计回访制度，以确保审计单位自觉执行审计意见，推动财务管理工作的规范化、制度化、和法制化。

三、主要措施

1. 强化审计队伍建设

坚持“以人为本，以法治审”的原则，加强审计人员的专业培训，提高其素质和业务能力。我们将鼓励审计人员深入学习《审计法》、《会计法》及各项审计业务相关法规，始终发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

2. 全面审计与重点突出的结合

在实施全面审计的同时，突出重点领域，确保对各方面的审计工作认知精准到位，管理落实有效。我们将通过文明审计，树立公开、公正、廉洁的审计形象，提升审计工作的整体水平。

3. 求真务实，注重实效

我们将坚持实事求是的原则，确保审计工作既具原则性又保持灵活性，在具体执行中因地制宜，做到既符合审计原则，又兼顾实用效果。

4. 严谨细致的审计工作作风

从审计计划、方案设计到取证、报告撰写及成果利用，我们将始终保持“严谨细致、一丝不苟”的工作作风，力求审核过程的每一个环节都精益求精，以尽可能降低审计风险。

通过以上措施，我们期望在2023年的审计工作中，不断提升审计的专业性和有效性，为推动各项工作的顺利开展注入强大动力。

内部审计工作计划：加强与创新齐头并进

一、扩大内部审计范围，促进制度建设的全面落实

“审计至关重要，内部审计不可忽视；若欲杜绝风险，必须强化内审”。实践表明，内部审计作为组织管理的关键环节，是防范风险的重要机制，也是确保组织健康运作的基础保障。随着XX年的到来，我协会将致力于推动内部审计制度在各经济组织的广泛建立，从而提升我省各单位的自我监督与规范能力。

（一）开展内部审计现状调查

通过与省厅相关业务处室、各市县审计局以及省直行业分会等合作，我们将对行政事业单位、国有企业及乡镇街道等审计对象的内部审计工作开展情况进行全面调查。此次调查旨在了解各单位内部审计工作在制度建设、机构设置、人员配备及工作成效等方面的现状，挖掘优秀案例并总结经验。同时，我们也会分析各单位在内部审计中遭遇的困难及问题，并提出针对性的改进和完善建议。此外，我们还将配合中国内部审计协会开展民营企业的内部审计调研，以支持民营经济的持续、快速与健康发展。

（二）出台内部审计工作提升意见

基于前期调研结果，协助省审计厅研究并制定加强内部审计工作的实施意见。该意见将重点规范审计机关对监督对象的内部审计工作，包括明确哪些单位需设立内部审计机构，内部审计的重点工作内容，以及国家审计如何对内部审计进行指导与监督等。此外，还将研发一套量化评价考核体系，作为意见的附录，以便各单位针对性地开展和提升内部审计工作。

（三）召开全省内部审计工作会议

我们将以省审计厅名义组织全省内部审计工作会议，盛邀省直相关单位及各市县领导参会。在会议上，将宣传《省内部审计工作规定实施办法》，明确各级政府和审计机关及相关单位的责任，推动内部审计工作的全面实施。同时，会通过典型单位的经验分享，展现内部审计的成就，从而进一步增强社会公众及相关组织对内部审计工作重要性的认知。

二、强化内部审计水平，提升整体工作质量

随着经济环境的不断变化，内部审计也面临着新的挑战和机遇。我们将通过转型创新，加快推进内部审计的职业化、特色化和科学化发展，力求构建一支高素质的内审队伍，全面发挥内部审计的作用。

（一）加大人才培养力度，推进行业职业化发展

我们将研究制定首批内部审计专业人才的培养、管理和使用方案，充分发挥专业人才在协会的多方面作用。对此，将建立专家咨询委员会、学术研究委员会和专业培训委员会等机构，提高协会自律服务能力。同时，开展各类培训班以增强培训资源，确保培训内容的及时性与针对性，并组织国际注册内部审计师资格证书（CIA）考试，提升从业人员的专业素养。

（二）总结典型经验，推动特色化发展

在总结过去转型示范单位的基础上，我们将确定新的示范单位名单，挖掘内部审计领域中的创新和价值提升的典型案例。同时，结合相关实践，编写乡镇内部审计实务指南，鼓励审计人员积极探索并分享审计案例，推动审计实务创新的持续推进。

（三）引导先进理念，推进科学化发展

强化理论研究，以科学的审计理念指导内部审计工作。我们将组织审计人员参与课题研究，并鼓励提交优秀论文以参加全国评比，通过理论与实务的结合，提升审计工作的科学性和有效性。此外，还将强化《内部审计》杂志等宣传渠道的建设，提高行业内外对内部审计的认知度。

三、整合资源，提高管理服务能力

我们将通过创新管理方式，整合各种资源，提升协会管理和服务能力，力争形成“我为审计，人人为审计；审计靠大家，大家来审计”的良好局面。

（一）组建专业队伍

按照省审计厅相关要求，协助建立审计机关内部审计人员信息库，为国家审计提供补充力量，确保能够根据需要实时调配内审人员。

（二）搭建服务平台

一方面，我们将建立网上专家咨询平台，拓宽协会的服务渠道；另一方面，将探索建立网络教育平台，以提升继续教育的覆盖范围。

（三）完善管理制度

我们将健全分会管理办法，加强分会的管理，鼓励其在行业内部审计自律管理中的作用。同时，优化对各市内部审计工作的考核机制，以促进全省内部审计工作的协调发展。此外，探索内部审计项目计划的例行发布，定期更新年度计划建议，为各单位的审计工作提供指导。

（四）落实各项职责

明确各级理事的职责及借调机制，推进专业人才的责任落实和分会的考核评价。秘书处也需细化人员职责，不断提升服务质量和工作效率，以确保协会的高效运作。

通过上述措施的实施，我们期待能够全面提升我省内部审计工作的整体水平，为推动经济高质量发展和维护社会稳定作出更大贡献。

内部审计工作计划模板

一、内部审计工作目标

围绕集团在20xx年的发展战略和经营目标，内部审计团队将积极履行董事长赋予的职责，进一步增强审计评价的功能。我们将致力于真实反映集团资源使用的合规性和效益性，通过审计监督促进内部控制流程的优化，总结经验，发现问题，提出建设性建议，以监督和服务并重的方式，不断提升企业的经营管理水平，合理配置集团资源，提升资产的使用效率和回报。

二、内部审计主要内容

1. 财务报表审计：

将紧密结合企业的财务月报与年度报告审计，配合集团年度预算的实施，跟踪计划的落实情况，利用会计凭证及相关财务资料，全面审核企业财务收支的真实性、完整性及时效性，确保能够准确反映企业的实际经营状况。

2. 资金使用审计：

将配合集团的资金管理，通过审核会计凭证和相应的财务资料，对企业的资金使用是否安全、合规和高效进行评估，以保证资金的合理运用。

3. 管理流程审计：

聚焦于财务操作流程、财务岗位的制约机制，以及财务制度的执行情况进行监督，确保各项流程合理、完善且科学，进而提高企业的运营效率，降低潜在风险。

4. 项目及采购合同审计：

针对项目合同的预决算、付款情况及采购管理进行审计，推动企业在项目管理和采购管理方面的进一步规范与完善，建立健全相关的行为规范和记录，提高工程项目以及采购活动的效益。

5. 投资及其他审计：

根据集团的具体需求及董事长的要求，进行临时专项审计，并对投资活动进行后续跟踪，对比实际效益与预期效益，分析投资结果，积累经验以便于后续决策。

三、具体实施计划

1. 由于内部审计专业经验尚不充足，以上审计思路将围绕财务管理进行适度补充和完善。

2. 具体操作将主要集中在以上1至3项，4至5项将根据集团的实际需求，适时穿插实施。

3. 一季度结合财务年终决算，重点审计企业的资金使用管理及库存管理。

4. 二季度结合财务年报和所得税汇算，重点审计企业的财务收支和会计凭证。

5. 三季度将着重审计201x年上半年的财务核算和管理，以及资金使用情况。

6. 四季度将结合201x年企业经营数据对财务收支情况进行审计确认，为集团经营业绩分析评价及下年度经营预算提供参考依据。

7. 在以上审计工作中，将穿插检查企业财务操作流程、岗位制约及财务制度的执行情况，并针对不足之处提出整改建议，上半年重点关注集团卡的操作管理及专项销售管理。

8. 一季度的具体安排中，由于春节前财务工作较为繁忙，审计工作将在节前自集团直属公司开始，并对相应的审计流程进行设计、梳理与落实，以便节后适用于所有所属企业，为未来集团审计的规范与完善奠定基础。

9. 每月20日前，将提交上月的审计工作报告，接受领导的指导和指示，确保审计工作的透明与有效性。

{year}内部审计工作计划

为推进年内内部审计工作的顺利进行，我们制定了一系列具体的工作规划和任务目标，以确保审计工作的规范性和高效性。

一、明确工作目标与责任

年初，我们与相关科室签订了目标管理责任书，将内部审计工作细化为具体任务，纳入年度考核之中。这一机制不仅有助于提高工作的科学性和严谨性，也明确了每位参与者的职责。为提升责任意识，我们建立了科室管理职责体系，包括“科长、副科长职责”、“会计员职责”、“审计工作职责”等，通过明确岗位责任，使每个工作环节都有章可循，落实到位。此外，我们每年与各单位签订的目标责任书，进一步明晰了服务标准和具体任务，确保了重点工作的督促和落实，从而取得了显著的社会及经济效益。

二、强化教育与文化建设

内部审计工作不仅仅是对财务数据的检查，还涉及到团队的形象和素质。在这方面，我们坚持每周六作为学习日，持续开展涵盖“三义”、“三德”等主题的教育活动。同时，定期组织讨论，与女职工一起分享工作体验和学习成果，通过撰写读书笔记、开展知识竞赛等形式，增进大家的学习热情与主动性。我们还定期开展谈心活动，积极了解并解决女职工在生活和工作中遇到的困难，努力营造一个温暖的集体氛围，这不仅提升了大家的工作热情，也展示了新一代财会女性的良好形象与昂扬斗志。

三、加强技能培训与综合素养提升

为适应新时期的财会工作要求，我们通过多种形式加强业务学习培训，特别是自学为主的微机操作技能培训。每一位女职工都认真参与了学习，并通过实践提高了专业技能，目前我们科室的女员工大多掌握了微机的熟练操作，且均具备大专及以上的学历和会计师资格，形成了坚实的能力基础。这一系列的培训措施，旨在提升我们在计划、财务及审计工作中的综合素养，为整个团队提供稳定的支持。

四、遵守纪律与法律，树立良好形象

我们深知良好的作风是提升工作效能的重要保障。团队成员自觉将自己的工作行为置于同事的监督之下，始终保持透明和规范的工作方式。我们认真对待员工反馈的意见和建议，积极开展自查自纠，确保工作的每一环节都符合规定标准。同时，团队注重在日常工作中养成良好的文明行为，包括着装仪表、与人沟通时的礼仪、卫生习惯等。通过这些努力，我们助力于巾帼文明岗的创建，并树立起良好的服务形象。

结语

综上所述，我们将继续致力于落实内部审计工作计划，确保每一个环节到位、每一位成员尽责，努力提升内部审计工作的质量和效率。我们相信，在全体员工的共同努力下，内部审计工作将不断实现新的突破。

标题：2023内部审计工作计划

内容：

一、增强理论学习，提升综合素质

为进一步提高政治意识、判断力和政策执行力，我们将加强理论学习。我们要通过深入学习党的方针政策，增强落实这些政策的自觉性与坚持性。通过科学的理论武装头脑，不断将理论知识应用于实际审计工作中，以理论引导实践，坚定社会主义和共产主义信念。我们相信，通过不断学习，我们的理论素养将会不断提升，理想信念也会变得更加牢固。

二、锐意进取，认真履行审计职责

作为新手进入审计局，面对全新的审计业务时，确实会感到压力与挑战。然而，压力并未使我退缩，反而激励我积极学习。通过向同事学习、向主审请教及自学，我迅速掌握了审计工作的基本技能，能够独当一面，成为领导的得力助手。在多年工作中，我参与了专项资金审计、经济责任审计、财政收支审计等多项工作。如今，我已熟悉各行业的会计业务，能够准确识别问题所在，我有信心地承担主审的职责，圆满完成局里交办的各项任务。此外，我撰写的信息多次被市局和省厅采纳，我也积极配合纪检等部门处理相关事件，维护了社会稳定，取得了良好的效果。

三、积极进取，更新审计思路

多年来，我始终将学习视为第一要务。参加过多次由市审计局组织的审计业务培训班，并系统性学习了计算机AO和OA审计系统等专业知识。此外，我还参加了全国计算机模块考试，并获得了资格证书。通过这些学习，我不断丰富理论与专业知识，使自己对审计业务的理解更加准确，审计工作思路更具前瞻性和创新性。我相信，通过持续的学习与实践，我们的审计工作将在未来的发展中迈出更坚实的步伐，更好地服务于经济社会的发展。