公路工程招投标与合同管理：标底编制原则、方法及调整

3.5　标底的编制

1）标底的作用

公路工程的标底是其建安工程造价的表现形式之一，它是由招标人（业主）自行编制或委托具有相应资格和能力的咨询服务机构代理编制，并按规定报经审定的招标工程的预期市场价格。标底的作用主要表现在以下3个方面：

①标底是评标中衡量投标报价是否合理的尺度，是确定投标单位能否中标的重要依据。根据交通运输部颁发的《公路工程施工招标投标管理办法》，投标单位的报价（评标价）最高不应超出标底的10％，最低不应低于标底的20％。按照这一规定，在评标过程中，一般要求投标单位的报价在无特殊理由的情况下，均不能超出上述范围，否则业主有权作为不合理报价处理。《公路工程标准文件》中还提出，应选择其评标价在上述范围内最低的单位为中标单位。所以投标单位是否能取得中标资格，其标价与标底的差距大小是重要的影响因素。

②标底是招标中防止盲目投价，抑制低价抢标现象的重要手段。鉴于我国的特殊国情，为了防止投标人低价抢标，维护市场秩序和当事人权益，确保建设项目目标的实现，我国招投标领域常利用标底来控制投标人报价的下限，如最低价评标法。

③标底是控制投资额核实建设规模的文件。招标工程的标底，无论是由业主自行编制或委托设计单位、造价咨询公司代为编制，根据《公路工程施工招标投标管理办法》第十五条规定，在实际工作中，如果按规定的程序和方法编制的标底价格超过批准的概算或修正概算时（指扣除该项工程的建设单位管理费、征地拆迁费、勘察设计费和所有不属于招标范围内的各项费用的余额），应首先进行详细复核并认真分析，对其中不合理部分应即剔除或调整。如果经过复核和分析，仍超过批准的概算或修正概算时，应会同设计单位一起找出原因，必要时由设计机关审核批准后才能进行招标工作。从这方面看，标底又是核实建设规模的文件。因此要求在实际工作中必须严肃认真地对待标底编制工作，科学合理地组织标底编制工作，最大限度地做好标底保密工作，从而保证招标工作的顺利开展。

2）标底编制的原则和依据

标底的编制过程是对招标项目所需工程费用的自我测算过程。通过标底编制工作可以促进招标人事先加强工程项目的成本调查和成本预测，做到各项费用心中有数，为搞好评标工作进而搞好施工过程的造价工作打下基础。

（1）标底编制的原则

①遵循价值规律的原则。标底的价格应反映建筑产品的价值，体现优质优价。

②服从供求关系的原则。标底的价格是市场价格，因此，应反映建筑市场的供求状况对建筑产品价格的影响，体现市场需求状况。

③促进生产力发展的原则。标底应是代表先进的生产力水平的价格，促使投标人“跳起来摘桃子”，引导投标人良性竞争，促进社会生产力水平的不断提高。

（2）标底编制的依据　标底编制和投标人的投标报价及概预算相比较，有很多相同点和不同点，标底编制的依据主要包括以下6个方面：

①招标文件。标底作为衡量评审投标价的尺度，必须同投标人一样，要将招标文件的投标人须知、合同条款、工程量清单、图纸以及参考资料作为编制标底必须遵守的主要依据，而且对于招标期间招标人发出的修改书和标前会的问题解答，凡与标底编制有关的方面，也必须同投标人一样，要在标底编制时考虑进去，修改书和问题解答是招标文件的一部分，同样也是标底编制的依据。

②概、预算定额。概、预算定额是国家各专业部门或各地区根据行业和地区的特点，对本行业、地区的建筑安装工程按照合理的施工组织和一般正常的施工条件编制的专一的或地区的统一定额，是一种具有法定性的指标，标底要起控制投资额和作为招标工程确定的预期价格的作用，就应该按颁布的现行的概、预算定额来编制标底。标底和投标报价编制的不同点之一，就是投标人可根据自己的技术措施、管理水平、企业定额或以往工作的经验来编制报价，而不受国家规定计价依据的约束，而标底则应根据国家规定的计价依据，如概、预算定额进行编制。

③费用定额。费用定额也是编制标底的依据。费用定额与编制标底有关的取费标准是其他直接费、现场经费、间接费、利润（包括施工技术装备费）、税金、施工图预算包干费等。编制标底时，费用定额项目和费率的取定可根据招标工程的工程规模、招标方式、招标文件的有关规定以及参加招标的各施工企业的情况而定，但其基本费率的取费依据是费用定额。

④工、料、机价格。人工工资应按国家规定的计价依据和当地规定的有关工资标准计算，材料应按编制概、预算时材料预算价格调查的原则进行实地调查，特别要核实路基土石方的取土坑、废土场和运输条件、砂、石料的料场（包括储量、开采量、质量、运输条件和料场价格等），当地电力、汽油、柴油、煤等价格，交通运输部颁布的《公路工程机械台班费用定额》。

⑤初步设计文件（或施工图设计文件）。经上级主管部门（或有关方面）审查批准的初步设计和概算文件（或施工图设计和预算文件）也是标底编制的主要依据，标底不能超过批准的投资额。

⑥施工组织方案。有了施工组织方案或施工组织设计，才能编好标底，标底的许多方面要按施工组织方案编制。

⑦其他资料。如竞争情况、社会生产力水平、招标人的意图或指导思想等。

3）标底编制的方法

目前，我国公路交通行业经交通运输部批准的标底编制方法有3种：工料单价法（概预算编制法）、综合单价法（委托造价工程师编制）和统计平均法（投标价的加权平均值作为标底），下面将分别进行介绍。

（1）工料单价法　工料单价法又称概预算编制法，在该方法下，分部分项工程的单价为直接费。直接费根据人工、材料、机械的消耗量乘以相应价格确定，间接费、税金、利润再根据直接费套定额另行计算。其操作方法及工作范围与概预算编制过程相同，但用概预算编制法的标底应注意以下事项：

①概预算编制的标底应适当下浮。

②合同没有价格调整的条款时，用暂定金额考虑工程造价增长预留费。

③使用概预算定额明显偏高或偏低时，项目套用定额应适当调整。

④编制的概预算金额应根据市场供求情况进行调整。

（2）综合单价法　综合单价法又称委托造价工程师编制标底，在该方法下，分部分项工程量的单价为全费用单价，包括直接费、间接费、税金、利润以及该项工程明示和暗示的所有责任、义务和一般风险。目前推行的清单报价，就是综合单价法。

该方法用工程量清单确定的工程数量，按技术规范中单价计量范围进行综合单价分析，确定单价并汇总标底总额。其编制方法和步骤与投标报价基本上是一致的。其标底编制的主要步骤简述如下：

①根据有关资料，分别进行人工、材料（包括自采材料）、机械台班单价计算。

②按计算的工、料、机单价和工程预算定额，进行工程基础单价计算。

③按工程基础单价，统计工、料、机台班数量，并计算其费用。

④根据有关基本资料，计算工程直接费以外（或称待摊费），并进行标底价初步汇总。

⑤按直接费的比例，将待摊费摊入到各分项工程中，完成工程拟定的单价计算。

⑥根据工程拟定单价和工程量清单所列工程数量计算各细目费用，然后汇总出标底总价。

⑦编写编制说明，介绍工程概况及各项指标、定额、依据、费率、价格的选用等有关事项。

（3）统计平均法　该方法以投标价的加权平均值作为标底。即用各投标单位的有效标价，采用统计平均法计算标底，其特点为：

①反映标底编制原则与要求。

②简化标底编制的工作量。

③不存在标底保密问题。

在实践中，标底编制可运用的方法还有：工序分析法、经验估算法和上述方法的组合法等。(www.xing528.com)

4）现阶段影响我国公路工程标底准确性的几大因素

招标人要想提高标底编制的准确性，必须在符合实际的、可靠的施工组织条件下，合理估算工程造价，使施工中不可预见的因素都包含在内。在现行造价管理体制下，招标人无论采用什么方法计算标底均应重点考虑以下三大要素：

（1）工程量的计算问题　通过已批准的估计文件，计算和复核图纸工程量，并确定施工组织设计中的额外工程量。

（2）基价套用的问题　按照市场调查、问价结果，确定切合实际的费用，并考虑运输、税收等，计算工、料、机的基价。

（3）费用计算口径问题　标底有关费用的计算必须实事求是，具体情况具体分析，与投标报价的口径应相互一致。如管理费、价格波动系数、设备摊销率等不属于承包人负责的费用，不得纳入标底。

专项实训一　招标文件的识读

1）实践目的

通过招标文件的识读，使学生熟悉公路工程招标文件的内容及要求，具备识读公路工程招标文件的能力，具备通过网站查询有关招标信息的能力。为编制公路施工招标文件奠定基础，为学生毕业后在建设单位、工程咨询公司、招标代理机构从事招标相关工作奠定基础。

2）实践方法

学生在老师指导下以组为单位进行，具体步骤如下：

①学生分组：5人，由各组组长负责组织工作；

②老师准备招标文件，分组分发，学生采取阅读、提问、讨论等方式，读懂招标文件；

③以组为单位，利用课余时间，登录省（市）招标投标信息平台，查看公路工程招标公告、资格预审公告、中标结果公告、开标公告等信息，使学生具备通过网站查询有关招标信息的能力。

3）实践内容和要求

①认真完成学习日记。

②完成实践总结。

专项实训二　施工招标文件的编制

1）实践目的

在专项实训一的训练基础上，让学生参考中华人民共和国《公路工程标准文件》，在老师的指导下，根据老师提供的背景材料，独立完成实际公路工程招标文件的编制，使学生具有独立编写施工招标的文件能力，为学生毕业后在建设单位、工程咨询公司、招标代理机构从事招标相关工作奠定基础。

2）实践（训练）方法

学生在老师的指导下独立完成，具体步骤如下：

①老师提供公路施工工程背景材料。

②学生根据背景材料，参考中华人民共和国《公路工程标准文件》格式，先拟定编写目录，由老师审核。

③按照老师的指导意见，学生独立编写施工招标文件。

3）实践训练内容和要求

①制订编写计划。

②认真完成学习日记。

③完成实践总结。

专项实训三　模拟某公路施工招标项目的投标预备会

1）实践目的

通过公路工程施工投标预备会的模拟训练，使学生熟悉公路工程招投标选择施工单位的程序，为仿真综合训练奠定基础，具有毕业后在建设单位、工程咨询公司、招标代理机构从事招标相关工作的能力。

2）实践（训练）方式及内容

学生在老师指导下分组进行，具体步骤如下：

①学生分组：5名学生为一组代表招标单位，剩余学生每5名为一组代表投标单位。

②通过模拟踏勘现场后，教师再次将招标文件发给每组投标单位，各投标单位认真反复读懂招标文件，为投标预备会做准备。

③招标单位代表主持投标预备会。

④会议开始后，各投标单位就投标文件和踏勘现场的问题向招标人提问。

⑤招标人作出解释与回答，并在会后形成答疑纪要，以书面形式发给所有投标人。

3）实践（训练）要求

实训结束后，以小组为单位完成训练总结。