房地产经纪业务风险管理程序

风险管理的程序是为了实现风险管理目标而必须进行的一系列活动，它反映了风险管理的主要工作内容，通常有下面五个步骤。

1.风险识别

风险识别是风险管理的基础和起点，也是风险管理者首要的、或许是最困难的一项工作。它的任务是辨认本经济单位所面临的风险有哪些，确定各种风险的性质，分析可能发生的损失及风险单位。风险识别的意义在于，如果不能准确地辨明所面临的各种风险，就会失去切实地处理这些风险的机会，从而使得风险管理的职能得不到正常的发挥，自然也就不能有效地对风险进行控制和处置。

目前，风险识别的方法有很多，在宏观领域有决策分析、统计预测分析、投入产出分析、可行性分析、幕景分析等。在微观领域有生产流程法、资产负债分析、因果分析、损失清单分析、失误树分析、保险调查法、专家调查法等。随着科学技术的发展、高新技术的应用及人们实践经验的积累，风险识别的方法将日臻完善和准确。灵活应用各种方法，力求准确地识别、鉴定风险是搞好风险管理最基本的要求。

2.风险衡量

风险识别之后，就应恰当地对风险进行衡量，即对与各种风险相关联的损失进行估计。具体地说，就是要根据已掌握的统计资料确定损失发生的概率及严重程度，确定种种潜在损失可能对经济单位、个人或家庭造成的影响。风险衡量是具体的统计上的计算和分析，是对风险损失可能性及损失程度的定量化的研究。例如必须确定概率分布，必须计算某种风险事件可能发生的次数、每次可能损失的金额及年度总的可能损失的金额等。

进行风险衡量应正确运用概率统计方法，并尽可能借助科学计算技术和计算工具进行。编制程序或使用专门软件包、利用电子计算机进行处理，将有助于提高风险衡量的准确性。风险衡量的准确度对风险管理的全过程及实施效果有着实质性的意义。

3.风险管理决策

在识别和衡量了风险之后，就应考虑如何有效地控制和处理风险，即选择应采取的各种避免损失和控制损失的对策，分析各对策的成本及后果，根据本单位的经济状况及风险管理的总方针和特定目标，确定各种对策的最佳组合，达到以最小费用开支获得最大安全效果的目的。风险管理对策通常分为两大类，即风险控制对策和风险财务对策。(www.xing528.com)

风险控制对策是指处置风险和避免或减少损失所采取的各种措施和手段。它包括回避风险、损失控制、非保险转移等，一般在损失发生前实施。回避风险系指直接避开能导致风险的事项和活动，以消除可能发生的损失。例如不进行股票投资可以避开股市的风险。回避风险是一种简单易行，但却较为消极的风险控制措施。损失控制系指为消除或减少风险因素所采取的措施。它包括损失预防和损失减少。前者包括使用预防技术，建立或改进预防设施，开展风险管理教育及有关技术培训等；后者则是在损失发生之时为降低损失程度而采取的各种措施。损失控制具有积极主动处置风险的性质，但也有技术要求可能不易达到或成本可能较高的局限性。非保险转移风险系指采用除保险外的各种方式将风险转嫁出去。如出售、转让、分包、转租等。它主要是通过各种经济合同来实现的，是保险转移的补充。非保险转移受法律及合同条款的制约。

风险财务对策是指损失发生后的财务处理方式和经济补偿手段。它主要包括自留风险和保险。自留风险又称自担风险，是经济单位自行承担损失发生后财务后果的方式。自留风险分为主动自留风险和被动自留风险。前者是指出于经济性的考虑，自己主动承担的、并非无其他处置方式的已识别风险。后者则指未能识别的、或已识别但因预测不准或忽略而不得不由自己承担的风险。自留风险是风险管理中常用的风险财务工具。通常对损失频率和程度都小的风险，可以以自留风险方式处置。但应注意努力避免被动自留风险。至于保险，则是最常见、最有效的转移风险方式，它是投保人通过缴纳一定保险费的形式将风险转嫁给承保人的一种风险处置工具。保险作为传统的风险处理手段，在风险管理中仍占有重要的地位。

4.执行决策

风险管理决策确定之后，必须协调地配合使用各种风险管理工具。实施过程中应力求充分发挥损失发生前风险控制工具的作用，防患于未然。事前控制总是比事后处理更加积极主动。一家全额投保的企业一旦遭到重大破坏性事故而致生产全面停顿，即便可以得到保险补偿，仍然会为恢复元气而失去宝贵的时间。这对企业的经营将产生一系列不利的影响，尤其在市场竞争日趋激烈的今天更是如此。切实搞好风险控制不仅可以减少这种情形的发生，而且也会节约风险财务处理的费用。因此，必须注意损失发生前后的风险控制对策与财务处理对策之间的有机联系，配合使用并使之相辅相成。这样才有可能实现最经济的风险管理。在执行决策过程中，还应注意信息传递和反馈，促进信息流动，疏通反馈渠道。这是各种风险管理工具能够协调配合、发挥最佳对策组合效用的基本保证之一。

5.实施效果评估

这一步骤包括对风险识别、风险衡量、已选择的各种风险处置工具及风险管理决策等方面的监督和评价，重在从实施效果来检查和评判风险管理的上述各环节是否符合风险管理目标。评估应注重调查与信息反馈，切实了解各种风险管理对策的实施效果及费用开支情况，随时根据需要作必要的调整或修正，并确定在条件改变时是否提出新的处理方案，使风险管理各对策的组合尽可能一直保持最佳状态，充分发挥其效能。对实施效果的监督、检查和评价是风险管理顺利开展并趋向预定目标的重要保证。

上述风险管理的程序给出了风险管理的主线和思路。虽然各经济单位都有自己的特点，但不论经济单位多么不同，这些基本的步骤一般都是需要的。风险管理兼有科学和艺术的特点。一方面它提供了一系列风险科学决策的数量方法和技术手段；另一方面它在很大程度上还必须依靠非数量方法，即风险管理的许多决策必须靠人的经验、直觉判断和演绎来作出。因此，整个风险管理的过程既涉及科学的数量分析方法，又涉及人的管理艺术。随着风险管理的理论研究和实践的深入开展，必然产生新的、更精确的科学决策方法，风险管理学科也将日臻完善。