项目2 取息
【案例导入】(承前例)客户杨柳2010年4月5日来商业银行某支行支取第一次利息。
参照下列业务活动流程，以柜员李阳的身份正确完成案例中的取息业务。
【活动场景】某商业银行
【出场角色】柜员李阳、客户杨柳
【项目任务】取息业务
【项目目标】能准确地审查相关凭证的真假;完整快速地录入取息业务相关信息;正确地使用相关印章;掌握操作要点及规定;熟练地掌握取息业务的操作流程。
【使用材料】取款凭条、存折及相关印鉴。
【操作要点】
1.业务受理
若免填单，客户应告诉柜员取款金额;选择填单办理的客户应先据实填写取款凭条;提交存本取息存折。
2.业务审核
(1)核查存折到期日、取息周期、通兑方式是否符合取款要求。
(2)核查客户是否按期取息。
3.交易处理
(1)柜员审核无误后，现金取款选择“现金取款”交易;转账取款选择“转账取款”交易。
(2)输入说明:刷卡读磁核对账号、凭证号码，输入支控方式(按支控方式效验密码、证件等)、证件类型、证件号码。
4.打印
交易成功后，柜员根据系统提示依次打印取款凭条、存折或过渡业务信息传票。
5.配款
现金取息按实际支取的现金配款。(www.xing528.com)
6.交易结果确认
(1)核对打印的取款凭条户名、金额与存折是否相符。
(2)核对取款凭条上的传票号是否连续。
7.加盖印鉴
核对无误后取款凭条交客户核对、签字确认后加盖现金付讫章或转讫章、个人名章。
8.后续处理
(1)将存折、现金或转账回单交客户，并提醒客户进行核对。
(2)取款凭条作为原始凭证与记账凭证合一的凭证，按传票号顺序订入当天传票保管。
9.会计分录
(1)交易行与账户行为同一网点时，会计分录为:
借:利息支出——定期储蓄存款利息支出户
贷:现金或过渡账户
(2)交易行与账户行不是同一网点时，交易行会计分录为:
借:通存通兑往账户
贷:现金或过渡账户
账户行会计分录为:
借:利息支出
贷:通存通兑来账户
【操作流程】
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